Benefícios corporativos: como planos de saúde, previdência privada e seguros de vida impactam a folha de pagamento e os impostos da sua empresa

Quando falamos em gestão eficiente de uma empresa, especialmente em micro e pequenos negócios, o foco costuma estar no controle de custos, cumprimento de obrigações fiscais e manutenção da equipe motivada. No meio desse cenário, os benefícios corporativos, como plano de saúde empresarial, previdência privada e seguro de vida em grupo, têm ganhado cada vez mais espaço como ferramentas estratégicas.

Mas além de ajudar a atrair e reter talentos, esses benefícios também podem trazer vantagens financeiras reais, impactando positivamente a folha de pagamento e a carga tributária da empresa. Neste artigo, a Sogom, corretora especializada em benefícios empresariais, explica como esses benefícios podem ser contabilizados e otimizados com o apoio de um bom planejamento contábil e fiscal.

Benefícios corporativos: mais que incentivo, uma estratégia inteligente

Oferecer benefícios como planos de saúde empresariais, seguros de vida e previdência complementar é, para muitos empreendedores, um diferencial competitivo. Mas esses produtos vão além da valorização do colaborador: eles têm impacto direto na folha e nos impostos pagos pela empresa.

Muitas vezes, pequenos empresários e até contadores deixam de explorar esse potencial por desconhecerem as possibilidades de dedução fiscal e redução de encargos trabalhistas.

Como benefícios corporativos afetam a folha de pagamento

Ao conceder um benefício, a empresa pode optar por incluí-lo de diferentes formas no contrato de trabalho. E isso interfere diretamente no cálculo de encargos como INSS, FGTS, férias, 13º salário e rescisão.

Benefícios não incorporados ao salário (de natureza indenizatória):
Quando os benefícios são concedidos de forma separada ao salário, como ocorre com planos de saúde e seguro de vida, não incidem encargos trabalhistas sobre eles. Ou seja, a empresa oferece um benefício valioso para o colaborador sem aumentar os custos com encargos sociais.

Redução da rotatividade e economia indireta:
Benefícios também ajudam a reduzir o turnover, o que diminui os custos com demissões, contratações e treinamentos, uma economia que impacta diretamente o caixa da empresa.

Planos de saúde empresariais e o impacto tributário

O plano de saúde empresarial é um dos benefícios mais valorizados pelos colaboradores, e também um dos mais interessantes para o planejamento fiscal da empresa.

Dedução no IRPJ e CSLL
Empresas optantes pelo Lucro Real podem lançar os valores pagos em plano de saúde como despesas operacionais, o que permite a dedução no cálculo do Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) e da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL).

Previdência privada empresarial: retenção de talentos e benefício fiscal

A previdência privada corporativa (também chamada de plano PGBL empresarial) é outro benefício que pode ser contabilizado como despesa dedutível no regime de Lucro Real, além de ser um forte aliado na retenção de profissionais de alto desempenho.

• Do ponto de vista contábil, os aportes da empresa não integram o salário bruto do colaborador e, por isso, também não geram encargos trabalhistas.
• Do ponto de vista fiscal, a empresa pode deduzir até 20% da folha com contribuições para previdência privada, conforme as regras vigentes.

Seguro de vida empresarial: proteção e vantagem contábil

O seguro de vida em grupo é uma forma econômica de oferecer proteção à equipe e também pode ser registrado como despesa operacional no regime de Lucro Real, possibilitando dedução no IRPJ e na CSLL.

Além disso:

• É um benefício com custo acessível por colaborador;
• Não gera encargos sociais;
• Demonstra compromisso da empresa com o bem-estar do time.

E para empresas do Simples Nacional?

Embora o Simples Nacional não permita deduções do IRPJ e CSLL, os benefícios corporativos ainda são vantajosos para empresas desse regime, pois:

• Reduzem custos indiretos com absenteísmo e rotatividade;
• Evita o aumento da folha com encargos trabalhistas, já que os benefícios não integram o salário;
• Ajudam a melhorar o clima organizacional e a aumentar a produtividade da equipe.

O papel do contador nesse processo

O contador é peça-chave na hora de orientar o empresário sobre como estruturar corretamente os benefícios, escolhendo o modelo de contratação que não gere passivos trabalhistas, que maximize deduções fiscais e respeite as regras do regime tributário da empresa.

Por isso, parcerias entre contadores e corretoras especializadas, como a Sogom, são fundamentais para garantir um planejamento seguro, vantajoso e em conformidade com a legislação.

A Sogom pode ajudar sua empresa a economizar e valorizar sua equipe

Na Sogom, trabalhamos lado a lado com contadores, empresários e RHs para montar planos de benefícios sob medida, alinhados com os objetivos financeiros e humanos de cada negócio.

• Atuamos com plano de saúde empresarial, seguro de vida, previdência privada corporativa e outros produtos.
• Ajudamos na escolha do melhor modelo para reduzir encargos e otimizar a folha de pagamento.
• Oferecemos suporte completo, com atendimento consultivo e transparente.

Quer oferecer benefícios inteligentes e ainda pagar menos impostos?
Fale com a Sogom. A gente te orienta como.